상속자가 사망했을 때 확실하게 의사대로 재산이 분배되게 하려면 유산상속 계획이 해답이 됩니다. 유산상속 계획은 또한 상속자가 자신의 결정을 내리는 게 불가능하게 될 경우 재정 및 진료 방향에 대한 자신의 의사를 가족에게 확실히 전달해 줄 수 있습니다. 또한, 유산상속 계획은 상속자의 재산 목록 조사, 중요한 결정들에 대해 가족과의 논의, 그리고 유서 작성 및 신탁(Trust) 개설 등이 포함되어 있습니다.

유산상속 계획은 부유층에게만 해당된다고 생각할 수 있습니다. 그러나 상속자가 상당한 자산이 있고 없고를 떠나 소유하고 있는 물건 중에는 귀하가 사랑하는 사람에게 상당히 가치있게 여겨지는 것들이 있을 수 있습니다. –예) 귀하의 고조 할아버지 할머니가 이민 올 때 가져온 사기그릇, 또는 집안에서 수 세대를 거쳐 물려 내려 온 성경 등.

유산상속 계획의 바람직한 첫걸음은 상속자의 소유 재산 전부의 재고를 조사하여 자산의 하나하나에 가치를 정하는 것입니다. 다음 목록은 귀하가 이 일을 시작하는데 도움이 될 것입니다. 그러나 이외에도, 추가 또는 삭제 해야할 항목들이 있을 수 있습니다.

1        주거지

2        그 외 다른 부동산

3        저축금: (예) 저축계좌, CD, 머니마켓

4        투자금: (예) 주식, 채권, 뮤추얼 펀드

5        연금 및 기타 은퇴 계좌: (예) 401 (k), IRA

6        생명보험과 연금

7        비즈니스 소유권 이권

8        자동차, 보트, 비행기 등의 차량

9        보석

10    미술품, 골동품 등의 수집품들

11    그 외 다른 개인 재산

개별적인 상황에 따라 실제 가치를 결정하는데 있어 전문가의 조언 (예를 들어, 부동산 또는 골동품 감정인)이 필요할 수 도 있습니다. 일단 재산 가치가 평가되면 계획을 시작할 준비가 된 것입니다.